'신고대상 사업자(주민)등록번호가 아닙니다.'

파일제작 시 입력한 홈택스ID와 실제 홈택스 로그인한 ID가 다른 경우 발생하는 오류입니다. 

파일제작 시 홈택스ID는 시스템설정 > 조직관리 > [사업장관리] 메뉴의 '전자신고ID'란에 입력된 정보가 반영됩니다.

[부가세신고서] 마감 시 금액이 없는 첨부서식이 반영되어 있습니다. 

전자신고 부가가치세 서식 마감 시 해당 서식의 전자신고 여부 값을로 변경할 수 있습니다.

또는, 해당 서식 메뉴에서 '일괄삭제' 버튼을 클릭하여 첨부서식을 완전히 삭제할 수 있습니다.

해당 서식을 삭제 후 [부가세신고서]의 '전자신고부가가치세 서식마감' 탭에서 우측 '서식 불러오기'를 클릭하여 서식을 다시 반영해주시기 바랍니다. 

[부가세신고서] 신고정보 탭에서 국세 환급금 계좌로 사용할 거래은행를 선택했는데 거래은행이 빈칸으로 표시됩니다. 

거래처 코드도움하여 계좌번호 반영했는데, 거래은행이 빈칸으로 조회되는 경우에는 금융거래처 계좌에 금융기관코드를 입력하시기 바랍니다.

◎ 메뉴 경로 : 회계기초정보관리 > 거래처/계좌/카드관리 > 금융거래처등록

[부가세신고서] 과세표준의 '수입금액제외'는 어떤 금액이 반영되나요? 

유형자산 또는 무형자산이 대변에 입력되어 있고 부가세예수금이 같이 입력된 경우 그 금액은 수입금액제외 항목에 반영됩니다.

부가세예수금의 공급가액이 유,무형자산의 금액보다 큰 경우

대변에 입력된 유형(무형)자산의 금액이 반영되고, 반대로 작은 경우 부가세예수금의 공급가액이 반영됩니다.

[공제받지못할매입세액명세서]의 안분 및 정산금액이 부가세 신고서에 반영되지 않습니다. 

[공제받지못할매입세액명세서]를 나중에 작성한 경우

[부가세신고서] 메뉴에서 <새로불러오기>를 이용하여 16.공제받지못할 매입세액의 '51.공통매입세액 면세사업등분' 금액을 반영해주시기 바랍니다.

[부가세신고서] 의제매입세액공제신청서를 작성하였으나 부가세 신고서에 반영되지 않습니다. 

[의제매입세액공제신청서]를 나중에 작성한 경우

[부가세신고서] 메뉴에서 <새로불러오기>를 이용하여 14.그밖의 공제매입세액의 '43.의제 매입세액' 금액을 반영해주시기 바랍니다.

[부가세신고서] 고정자산매입금액이 건물등감가상각자산취득명세서와 다릅니다. 

고정자산을 세금계산서 외의 증빙으로 수취한 경우 14.그밖의 공제매입세액으로 집계됩니다.

[부가세신고서]에서 세금계산서 수취분 중

11.고정자산매입과 14.그밖의 공제매입세액  '42. 신용카드 등 매입세액 - 고정자산매입' 금액을 합산한 금액과 [건물등감가상각취득명세서]의 합계금액을 비교하여 확인하시기 바랍니다. 

[부가세신고서] 과세표준명세 작성 시 업종코드가 4개 이상인 경우는 어떻게 작성하나요?  

'과세표준명세'의 마지막 업종에 합산하여 입력하시기 바랍니다. 

사업자단위과세로 변경된 경우 어떻게 설정하나요?

1. [회계환경설정] 메뉴에서 '부가가치세 신고유형'을 2.사업자단위과세로 변경

2. [부가세신고서] 메뉴의 우측상단 '종사업장'을 클릭 후 주·종사업장 등록 및 일련번호를 입력합니다.

부가세신고서 및 관련서식은 신고구분 '구분 1.사업자단위과세'로 조회하여 작성해야 하며,

[사업장별신고명세서(총괄/단위)] 메뉴도 같이 작성하여 첨부하시기 바랍니다.

[전자세금계산서합계표]에 주민등록기재분으로 조회되지 않습니다.

◎ 메뉴 :  회계관리 >  회계기초정보관리 > 거래처/계좌/카드관리 > 일반거래처등록

사업자등록번호가 없는 개인의 경우 위 메뉴에서 거래처구분을 "3.주민"으로 등록하셔야 합니다.

[일반거래처등록] 메뉴에서 거래처구분을 수정하여 저장 후

[세금계산서합계표] 메뉴에서 '새로불러오기'를 클릭하여 재집계하면 주민등록번호 발급분으로 집계됩니다.